Налог на недвижимость в 2020 году для физических лиц

в 2020 году продолжаются некоторые изменения, касающиеся способа расчёта налога на недвижимость для граждан страны. Лишившись прежних поступлений от экспорта нефтяного сырья, государство в поисках источников доходов переключилось на собственное население — бюджет дефицитный, каждая лишняя копейка, взысканная с россиян, будет кстати.

Каким оказался налог на недвижимость с 2020 года для физических лиц, предусматривает ли он льготы, что будет с налогом дальше.

Как изменился налог на недвижимость для физлиц с 2020 года

Основным нововведением, которому подвергся этот вид налога, стала та стоимость жилья, что лежит в основе его расчёта. Если прежде принимали во внимание инвентаризационную стоимость, то сейчас — кадастровую.

На практике это ведёт к существенной разнице в старой и новой величине налога.

Та стоимость, по которой рассчитывали налог прежде (инвентаризационная) не имеет никакой связи с ценой квартиры или дома на рынке и рассчитывается исходя из конструкции здания, даты, когда оно введено в действие, стоимости стройматериалов и работ исходя из государственных нормативов по каждому из этих параметров. Смысл кадастровой стоимости в том, чтобы получить максимально близкую к рыночной цене стоимость жилья.

Понятно, что размер кадастровой стоимости будет довольно значительным образом отличаться и в разных регионах страны, и в разных городах одного и того же региона и даже в разных районах одного и того же города, в зависимости от престижности части города.

Насколько вырос налог на недвижимость для физических лиц

Налога на недвижимость с 2020 года для физических лиц увеличится по сравнению с предыдущим годом не впервые, поскольку новый принцип расчёта налога был введён ещё в 2014 году, и для того, чтобы не шокировать население моментально выросшим в несколько раз налогом, правительство решило ввести понижающие коэффициенты, которые будут с каждым годом увеличивать сумму налога примерно на 20 процентов, пока его величина не выйдет на расчётный уровень.

Налог на недвижимость с 2020 года для физических лиц составляет 0,1% кадастровой стоимости с применением коэффициента 0,6. Налог затрагивает фонд жилых помещений, недостроенных объектов жилого фонда, хозпостроек площадью менее 50 “квадратов”.

Но стоит иметь в виду, что расчёт налога будет происходить не на всю площадь квартиры или дома, а существующие вычеты с налога дают возможность не оплачивать налог на:

• 10 квадратных метров — для комнат (обязательно приватизированных),
• 20 квадратных метров — для квартир,
• 50 квадратных метров — для частных домов.

Начисляться налог будет на ту площадь, что остаётся после вычета, и если площадь жилья не превышает размер вычета, то и оплачивать налог не придётся.

Чтобы понять, является ли новый налог большим или маленьким, обратимся к конкретному примеру. Пусть имеется квартира площадью 40 кв. метров, чья кадастровая стоимость — 1 млн. руб.

Если мы разделим стоимость недвижимости на её площадь, то получается стоимость одного “квадрата” — 25 тыс. руб. Вычтем из 40 “квадратов” 20 метров, на которые есть вычет, и у нас имеются 20 кв. метров жилплощади, с которых мы должны совершить уплату налога.

Умножаем эти 20 “квадратов” на стоимость одного кв. метра и у нас получается налоговая база 500 тыс. рублей. 0,1% от этой базы равен 500 руб. Применяем поправочный коэффициент 0,6 и получается величина налога в 300 рублей.

Таким образом, нельзя сказать, что такой налог очень непосильный, но, во-первых, после того, как поправочные коэффициенты сойдут на нет, налог вырастет в нашем случае до 500 рублей, во-вторых, мы воспользовались достаточно условным и очень консервативным примером — в крупных городах страны стоимость квартиры легко достигает нескольких миллионов, и не факт, что владельцы такого жилья — слишком обеспеченные люди. Прибавим прочие налоги, которые оплачивают россияне за свои гаражи, садовые участки, автомобили и прочее, то в сумме они дают заметную для бюджета сумму.

Кстати, говоря о коэффициентах, нужно помнить, что Москва и Санкт-Петербург — города в этом смысле исключительные, поскольку их власти и вовсе имеют право установить повышенную ставку налога — выше 0,1%. Для столичных квартир с большой жилплощадью расчёт получается весьма интересным, а суммы — не для слабонервных.

Главная проблема реформирования налога на недвижимость в том, что бюро оценки в стране не всегда хватает, и те компании, что работают на этом рынке, не всегда выполняют свою работу аккуратно. В итоге старенькие “хрущёвки” порой стоят дороже, чем квартиры в новостройках поблизости.

В федеральном списке льготных категорий перемен никаких нет, так что те граждане, которые были освобождены от уплаты этого налога, могут не переживать — пока что оплачивать его их не обязывают. Тем не менее, обратите внимание на то, что речь именно о федеральном списке льготников, поскольку существуют ещё и льготы региональные, а они могут отменяться местными властями.

По-прежнему не будут платить налог на недвижимость пенсионеры, инвалиды, ветераны труда, дети войны, ликвидаторы аварии в Чернобыле. Однако, стоит иметь в виду, что льготники освобождены от уплаты налога за один объект недвижимости, поэтому если у того же пенсионера несколько квартир, то за все, кроме одной из них, он должен будет уплатить налоги.

Реформы затронули также проведение сделок с объектами недвижимости. Продать недвижимость без того, чтобы государство не потребовало 13-процентный налог на доходы, теперь позволено только спустя пять лет после его приобретения против прежних трёх лет.

Это относится к той недвижимости, которую человек приобрёл начиная с 2020 года, этой мерой государство пытается ввести ограничительные меры для борьбы со спекуляцией.

Обратите внимание, что это относится только к недвижимости, которая перешла в новое владение путём сделки купли-продажи, в то время как подаренное или полученное по наследству жильё можно продать без уплаты налога спустя три года, как и раньше.

Претерпела изменение также процедура подачи сведений о недвижимости налоговикам. Собственники теперь должны сообщать налоговикам о наличии недвижимости у них, в противном случае их оштрафуют на 20 процентов от суммы неуплаченного сбора.

Разумеется, это не относится ко всей недвижимости, а только к той, которая была приобретена за текущий год.

Источник: https://sparmoscow.ru/novye-zakony/nalog-na-nedvizhimost-dlja-fizicheskih-lic-s-2020

Новая формула расчета налога на квартиру с января 2020 года

До 2020 г. все регионы России обязаны перейти на расчет имущественного налога, в том числе квартиры, по кадастровой оценке. Это означает, что граждане станут платить в несколько раз больше. Но в период перехода он рассчитывается по специальному алгоритму с понижающими коэффициентами.

В последние годы владельцы квартир сталкиваются с тем, что в уведомлениях, полученных от ИФНС, указана сумма налога, которая стала намного больше, чем раньше. Такое повышение связано с переходом на новую базу обложения — с инвентаризационной на кадастровую оценку имущества.

Что изменилось

В соответствии со ст. 408 НК РФ, граждане не рассчитывают имущественный налог. Эта задача возложена на ИФНС — инспекция не только исчислит сумму, но и обязана сообщить о налоговой базе, ставке, сроке каждому плательщику.

Несмотря на то, что размер исчисляют ИФНС, физлица могут и сами посчитать сумму, чтобы убедиться в ее правильности или оценить расходы перед покупкой имущества. По новой формуле налог исчисляется по кадастровой стоимости, а не по инвентаризационной.

Последняя определялась БТИ по техническим характеристикам объекта, а кадастровая — рассчитывается инженерами по методике Росреестра и включает оценку не только технических сторон квартиры, но и ее расположение — близость или отдаленность социальных объектов, окружающая инфраструктура. В итоге, цена по кадастру выше инвентаризационной в несколько раз, следовательно, и налог станет больше.

Особенности применения изменений

Переход к новой базе вводится поэтапно. Все регионы обязаны переоценить недвижимость до конца 2019 г. и издать соответствующий закон о способе исчисления налога. На сегодняшний день большая часть субъектов уже перешла на новый метод. Подробно ознакомиться с порядком перехода можно в списке ФНС.

Скачать полный перечень

Скриншот информации с сайта налоговой

Даже после перехода на новый способ увеличение суммы производится плавно в течение нескольких лет — с использованием специальной формулы и коэффициентов.

Алгоритм расчета в переходный период

Если субъект России еще не применяет новый порядок, то формула исчисления будет такова:

• инвентаризационная ст-ть × коэффициент – дефлятор × ставка.

Результаты оценки указаны в техпаспорте квартиры, который получают при покупке жилья (с 2013 г. — техплан).

Таблица 1. Коэффициент

Величина	Период	Приказ Минэкономразвития
1,481	2018

Источник: https://yakapitalist.ru/finansy/novyy-nalog-na-kvartiru/

Как рассчитать налог на имущество физических лиц?

Как рассчитать налог на имущество физических лиц исходя из актуальных норм и с учетом всех последних изменений налогового законодательства РФ? Данный вопрос возникает при оценке гражданином корректности расчетов, представленных в уведомлении ФНС. Алгоритм определения размера этого налога рассмотрен в нашей статье.

• Как рассчитывается налог на имущество физических лиц в 2019 году: основные принципы
• Формула расчета налога на имущество физических лиц
• Итоги

Как рассчитывается налог на имущество физических лиц в 2019 году: основные принципы

Действительно, налог на имущество российских граждан по умолчанию исчисляется инспекторами ФНС, и уведомления, содержащие сумму для перечисления в бюджет, рассылаются по адресам владельцев имущественных объектов. Но налогоплательщику всегда полезно удостовериться в корректности расчетов, представленных налоговиками.

С 2015 года данный налог рассчитывается на основе кадастровой цены объекта (если она установлена на территории нахождения имущества), в то время как ранее он вычислялся исходя из иного показателя — инвентаризационной стоимости. Принципиальное отличие кадастровой цены от инвентаризационной стоимости — в приближенности первой к рыночным расценкам на недвижимость. Чем дороже жилье, тем больший налог за него теперь платится в бюджет.

Объектами налогообложения в данном случае могут быть (ст. 401 НК РФ):

• жилые дома (включая дачные);
• квартиры;
• комнаты;
• гаражи;
• стояночные места;
• строящиеся здания;
• иные типы недвижимости, находящиеся во владении граждан.

При расчете налога за 2019 год используются такие показатели, как:

• кадастровая цена недвижимости (вычисляется Федеральной службой кадастра, кадастровой палатой, после чего данные передаются в Росреестр);
• инвентаризационная стоимость объекта (устанавливается БТИ);
• ставки, установленные для кадастровой цены и инвентаризационной стоимости (их величина определяется муниципальными властями с учетом норм ст. 406 НК РФ);
• коэффициент-дефлятор (определяется Минэкономразвития РФ);
• вычитаемая площадь квартиры для снижения налоговой базы, или вычет (также определяется муниципальными органами с учетом норм ст. 403 НК РФ);
• льготы (устанавливаются ст. 407 НК РФ);
• так называемый понижающий коэффициент (определяется ст. 408 НК РФ и используется при расчете налога за 2015-2017 годы).

Источник: https://nalog-nalog.ru/spravochnaya_informaciya/kak_rasschitat_nalog_na_imuwestvo_fizicheskih_lic/

Владивостокцам рассказали, как со следующего года будет начисляться налог на недвижимость – Новости Владивостока на VL.ru

С 1 января 2020 года налог для собственников квартир, жилых домов, дач, гаражей и других построек будут начислять по-новому – исходя из кадастровой стоимости.

По предварительным оценкам администрации Владивостока, стоимость вырастет только у владельцев больших квартир и домов, а для подавляющего числа жителей города почти ничего не изменится.

Однако до 20 августа всем горожанам необходимо проверить кадастровую стоимость своего имущества на сайте краевого центра кадастровой оценки и внести корректировки, если в данных есть ошибки. Об этом и многом другом на встрече с жителями рассказали специалисты мэрии, администрации края и налоговой инспекции.

Что и почему изменится

В Приморье бралась общая инвентаризационная стоимость всех объектов недвижимости собственника, умножалась на коэффициент-дефлятор (каждый год устанавливает правительство РФ) и ставку налога муниципального образования (в случае с Владивостоком – ежегодно определяется Думой).

Сейчас же все регионы постепенно переходят на определение кадастровой стоимости недвижимости, и уже от этой суммы начисляется ставка муниципалитета. В 2015-м на новую систему перешли 25 регионов, среди которых Амурская, Сахалинская, Магаданская области и Забайкальский край, в 2016-м к ним добавился 21, в 2017-м – еще 14, среди которых наш ближайший сосед – Хабаровский край.

В 2019 году жители Приморья заплатят имущественный налог за прошедший год по старой системе (от инвентаризационной стоимости), а уже с 1 января 2020-го начисление будет вестись от кадастровой стоимости, это регламентируется новым краевым законом № 525-КЗ, принятым Заксобранием 5 июля. Во Владивостоке ставка налога по новой системе будет установлена Думой до 1 декабря.

Начисление налога и льготы

«В целом методика с инвестиционной стоимостью использовалась еще с советского времени и не учитывала ни месторасположение, ни, например, этажность.

Оценка по кадастровой [стоимости], со своей стороны, позволит исходить из цены на недвижимость, приближенной к рынку, – объясняет начальник отдела по доходам управления финансов администрации Владивостока Наталья Тихонова. – Сейчас мы сравниваем налоговую нагрузку по обеим системам.

Предварительно можно сказать, что больший налог будут платить те, кто имеет большие дома и квартиры. Поверьте, по маленькой жилплощади роста нет, наблюдается даже некоторое снижение. Мы будем стараться, чтобы размер налога по новой системе был социально справедливым и оптимальным для людей».

«Установлены поправочные коэффициенты [для налоговой ставки, устанавливаемой Думой], – отмечает начальник отдела налогообложения имущества управления ФНС по Приморскому краю Ольга Семенаха.

– В первый год начисление налога будет умножаться на 0,2, в 2022-м – на 0,4, на третий период – 0,6, то есть на 60%, и так догонит 100%. Но начиная с третьего периода будет установлен поправочный коэффициент 1,1, то есть сумма налога не должна будет превышать ежегодно 10% роста.

В 2023-м начисление будет идти уже с учетом этого поправочного коэффициента».

Отметим, при переходе на новую систему каждый собственник имеет право на налоговый вычет для каждого объекта. Для квартиры это 20 квадратных метров, для комнаты – 10, для частного дома или дачи – 50. Если площадь меньше этих нормативов, налог на имущество не взимается. Если больше – от итоговой суммы идет вычет.

По-прежнему полностью от уплаты налога на имущество по всем объектам освобождаются сироты, лица до 24 лет из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей. С 1 января 2018-го налог не платят члены многодетных семей. Всего здесь 15 категорий, одна из самых больших – пенсионеры. Льгота всем им определяется на один объект с наибольшей кадастровой стоимостью.

Как проводится кадастровая оценка

Кадастровую оценку в Приморье проводит краевой Центр кадастровой оценки.

 Начальник отдела государственной кадастровой оценки и организации хранения учетно-технической документации департамента земельных и имущественных отношений Приморского края Яна Тарасенко отметила, в соответствии с требованием законодательства она проводится не чаще раза в три года, но не реже раза в пять лет. Решение о проведении очередной кадастровой оценки принимает краевой департамент земельных и имущественных отношений, он же утверждает итоговый результат.

«На сегодняшний день специалистами нашего учреждения завершена процедура определения кадастровой стоимости, – отмечает директор Центра кадастровой оценки Приморского края Анна Самойленко.

– Промежуточно-отчетные документы размещены в двух источниках. Первый – это фонд данных Росреестра, там наш отчет дан одним архивом.

Но этот документ неудобен для чтения неподготовленными людьми, поэтому у нас на сайте реализован быстрый поиск по промежуточному отчету».

В окне «Проверка онлайн» будет пустое окошко, в которое каждый собственник недвижимости может ввести кадастровый номер своего объекта. Обращать внимание прежде всего нужно на указанную кадастровую стоимость.

Но не лишним будет также проверить и корректность указанных местоположения, площади, года ввода в эксплуатацию, количества надземных этажей, материалов стен, степени готовности (для объектов незавершенного строительства).

Все это в большей или меньшей степени влияет на итоговую кадастровую стоимость. А если она выше, то выше и налог.

«Государственная кадастровая оценка проводится массовым методом, поэтому наши специалисты не выезжают на объекты, – подчеркивает Анна Самойленко.

– Самый главный документ для нас – это перечень объектов недвижимости, переданный через департамент земельных и имущественных отношений, он выгружается на основании данных ЕГРН из Росреестра. Первое, с чем мы столкнулись, – ошибки в площади объекта.

Самый яркий пример – объект недвижимости площадью 500 тысяч квадратных метров, зарегистрированный на территории Приморского края.

Нам уже пишут собственники, например, «у вас в данных расчета используется площадь квартиры 75 квадратных метров, вот мои документы – у меня 72,6». Естественно, характеристика площади объекта – одна из ценообразующих, влияющих на кадастровую стоимость. Важно понимать, если какая-то информация не внесена в ЕГРН и не выгружена Росреестром нашему учреждению, то мы об этом знать не можем».

Если кадастровая стоимость, на ваш взгляд, завышена (по закону она как минимум не должна быть выше рыночной) или указаны другие некорректные сведения, до 20 августа можно позвонить в Центр кадастровой оценки или написать письмо по электронной почте. Разумеется, нужны документальные подтверждения вашей правоты.

Их точный перечень законом не регламентирован, Центр кадастровой оценки рассмотрит любой документ, из которого можно будет подтвердить ваши доводы.

«Во всех районах часто встречается вопрос физического износа, – отмечает Анна Самойленко. – Например, собственник обращается в наше учреждение, пишет, что у него объект находится в разрушенном состоянии.

Но это нужно зафиксировать, одних слов недостаточно. Необходимо пригласить кадастрового инженера, представителя муниципального образования и составить акт обследования данного объекта.

Эти документы вы отправляете нам, и мы рассматриваем уже с учетом реальных данных, которые вы нам предоставили.

У собственника есть не только права, но и обязанности. Вы обязаны следить за своими объектами. Никто лучше вас не знает о состоянии вашего имущества. Поэтому поучаствуйте, такую возможность законодатель в федеральном законе предусмотрел, и мы очень хотим, чтобы вы ею воспользовались».

Замечания по упрощенной системе принимаются до 20 августа, отчет обновляется каждые пять дней. Окончательно кадастровая стоимость будет зафиксирована до ноября 2019 года. Однако даже если вы не успели в срок, в четвертом квартале года в краевом департаменте имущественных и земельных отношений начнет работу комиссия по оспариванию. Также всегда остается возможность обращения в суд.

Отметим, подробности о том, как с нового года будет начисляться налог на недвижимость, можно узнать у начальника отдела налогообложения имущества управления ФНС (тел.: 241-06-06, Ольга Александровна Семенаха) или его заместителя (тел.: 241-05-17, Лариса Семеновна Нестерова). Также в налоговую можно обратиться через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

Источник: https://www.newsvl.ru/vlad/2019/08/08/182861/

Моя дорогая квартира: считаем, какой налог на недвижимость уральцы заплатят сейчас и в будущем

Сейчас налоги рассчитывают по инвентаризационной стоимости, но все изменится в 2020 году

Артём Устюжанин / E1.RU

Уральцы начали получать письма счастья от налоговой — массовая рассылка уведомлений о необходимости заплатить налог на имущество началась в конце прошлой недели. Письма могут приходить с почтовым штемпелем Уфы или других регионов — так работает система рассылки филиала ФКУ «Налог-сервис». Так что не стоит пугаться чужеродного штемпеля, сами уведомления сформированы нашей налоговой.

Если вы зарегистрированы в Личном кабинете на сайте налоговой, то проверьте — уведомление в электронном виде должно прийти туда.

— Налоговые органы обращают внимание на то, что пользователи Личного кабинета физических лиц не будут получать документы по почте, если они не направили соответствующее уведомление о необходимости получения документов на бумажном носителе, — уточнили в УФНС по Свердловской области.

Есть новшество, связанное с формой документа: полная информация о реквизитах для оплаты содержится в самом уведомлении. Так что не стоит перетряхивать конверт, ожидая, что оттуда всё-таки выпадет квитанция — квитанции больше не прилагаются. Кроме того, в налоговом уведомлении теперь не перечисляют объекты, налог на которые платить не нужно из-за льгот.

Уведомления приходят по почте, преимущественно — со штемпелем Уфы, но если вы зарегистрированы в Личном кабинете на nalog.ru, ищите уведомления там

Артём Устюжанин / E1.RU

Сколько заплатим за квартиры

Самым чувствительным для кошельков физических лиц станет налог на недвижимость — его получат все владельцы квартир и домов. В этом году расчёты не изменились. Мы по-прежнему платим налог, вычисленный по формуле, в основе которой лежит инвентаризационная стоимость квартиры (ИС).

Анна Рыбакова / E1.RU 

Эту сумму определяет БТИ. Но в этом году размер ИС поменялся, ежегодно он индексируется коэффициентом-дефлятором. В этом году коэффициент немного подрос (он растёт каждый год) и составил 1,481.

В Свердловской области применяется прогрессивная шкала налогообложения — все объекты разделены на три условных категории по инвентаризационной стоимости, и чем она выше, тем выше налог.

Может получиться так, что в результате индексации ваша квартира перепрыгнула из одной категории в другую, и тогда сумма налога по сравнению с прошлогодней вырастет в разы.

• Заплатить налоги нужно до 2 декабря текущего года — потом на эту сумму начнут начислять пени.
• Как налог на квартиры будут рассчитывать в будущем
• С 2020 года Свердловская область перейдёт на расчёт налога по кадастровой стоимости — это значит, что уведомления с принципиально другими цифрами мы начнем получать летом 2021 года.
• Однако прикинуть, каким будет налог на квартиру в этом не таком уж далёком будущем, можно уже сейчас — это активно обсуждают и наши форумчане.

Кадастровая стоимость объекта, по идее, должна быть примерно такой же, как и рыночная

Артём Устюжанин / E1.RU

Вообще смысл расчётов по кадастру в том, что эта цифра должна быть приближенной к реальной рыночной стоимости объекта. А основная ставка налога — 0,1%, впрочем, эта ставка может несколько меняться в зависимости от региона, ее окончательно устанавливает субъект Федерации.

На сайте Росреестра заработал сервис, где можно посмотреть, какова кадастровая стоимость вашей недвижимости сейчас.

— В Свердловской области заканчивается первый этап проведения государственной кадастровой оценки объектов недвижимости, — сообщили в пресс-службе ведомства.

— По заказу правительства Свердловской области на 1 января 2019 года заново оценены здания, сооружения, квартиры, офисы, машино-места, объекты незавершенного строительства, комплексы, предприятия — вся недвижимость, кроме земельных участков (их кадастровую стоимость пересмотрят позже).

Узнать размер кадастровой стоимости можно, перейдя по ссылке — это сервис Росреестра. Чтобы получить желаемое, достаточно ввести кадастровый номер объекта (данные есть в документах на недвижимость). Если вы не можете найти номер, воспользуйтесь другим сервисом Росреестра — эту информацию можно получить по адресу объекта недвижимости.

При этом сейчас у нас есть возможность повлиять на размер кадастровой стоимости, если он рассчитан некорректно. Успевайте сделать это до 1 августа — подать замечания можно также через Росреестр: подробности об этом можно посмотреть вот здесь.

Сумму кадастровой стоимости умножайте на 0,1% — и получите приблизительную сумму того, сколько заплатите налогов за квартиру в 2021 году. К примеру, если ваш объект оценили в 4,5 миллиона рублей, будьте готовы ежегодно перечислять в налоговую 4,5 тысячи рублей.

Источник: https://www.e1.ru/news/spool/news_id-66163993.html