Расчет налога на квартиру в 2020 году в россии

Обязанностью всех собственников считается ежегодная оплата имущественного налога. С 2016 года появились изменения в его расчётах, которые вводятся постепенно в течение пяти лет. С января 2020 года система налогообложения имущества должна быть запущена полностью. Каждому собственнику следует знать, как рассчитать налог на квартиру, чтобы не допустить ошибки при оплате.

Что облагается имущественным налогом

Налогом на имущество облагаются следующие виды недвижимости (статья 401 НК РФ):

  • комната в коммуналке;
  • квартира или её часть (при долевом владении);
  • жилой коттедж;
  • дачный дом;
  • гараж или парковочное место, находящееся в собственности;
  • недостроенные объекты;
  • нежилые помещения и здания, в том числе склады.
  • цельный недвижимый комплекс, в составе которого имеется хотя бы одно жилое помещение.
  • хозяйственные постройки, возведённые на земельном участке, отведённом под ИЖС, при условии, что они занимают площадь не более 50 квадратных метров.

Справка: Расчёт производится по каждому объекту собственности отдельно, даже если одно физическое лицо владеет несколькими квартирами.

Базовая формула расчёта налога на недвижимость

Расчет налога на квартиру в 2020 году в России

Рассчитать налог на недвижимость вполне можно самостоятельно

По статье 402 НК РФ расчётной базой к 2020 году для имущественного налога должна стать кадастровая стоимость недвижимости, что значительно увеличит размер платежа. Было принято решение о постепенном переходе для смягчения финансового удара по кошелькам собственников.

Формула расчёта для переходного периода подробно расписана в статье 408 НК РФ. Из неё следует, что к учёту принимается не только кадастровая, но и инвентаризационная стоимость. В формуле используется уменьшающий коэффициент, необходимость которого к 2020 году отпадёт.

  • Н = (Нк — Ни) * Кф + Ни
  • где Нк — величина налога, полученная от кадастровой стоимости.
  • Нк = К * Ск
  • (К- кадастровая цена и Ск — налоговая ставка);
  • Ни — налоговая сумма от инвентаризационной стоимости.
  • Ни = И * Си
  • (И — инвентаризационная цена и Си — налоговая ставки);
  • Кф — уменьшающий коэффициент, который равен:
  • 2015 — 0,2;
  • 2016 – 0,4;
  • 2017 – 0,6;
  • 2018 — 0,8.

В 2019 году уменьшающий коэффициент использоваться не будет, потому с 2020 года пользователям придётся платить налог на недвижимость в полном объёме.

Справка: До принятия нового закона налог на имущество рассчитывался по инвентарной стоимости.

Применение формулы следует рассмотреть на примере.

Стоимость квартиры, внесённая в кадастровом паспорте, составляет 2500000₽. Инвентаризационная цена определена в 270000₽. Расчёт производится в несколько этапов:

  1. Определяем налог по кадастру. Из статьи 406 пункт 2 НК РФ берём ставку 0,1%, которая применяется для жилых квартир: Нк = 3000000₽ * 0,1% / 100% = 3000₽
  2. Рассчитываем налог по инвентаризационной цене. В статье 406 пункт 4 НК РФ указана ставка, которая зависит от расценки, установленной при инвентаризации. Для объектов цена, которых ниже 300 тыс. рублей, налоговая ставка равна 0,1%:Ни = 270000₽ * 0,1% / 100% = 270₽.
  3. Определяем размер налога на имущество, который должен оплатить собственник квартиры за 2019 год: Н = (3000₽ — 270₽)  + 270₽ = 3000₽.

Узнать кадастровую стоимость квартиры для расчёта налога можно несколькими способами, перечисленными здесь: //consultmill.ru/kvartira/documenty/kadastrovuyu-stoimost.html.

Не все регионы исчисляют налог на имущество по кадастровой стоимости. Многие при его расчёте до сих пор используют только инвентаризационную цену. Перечень субъектов с каждым годом будет увеличиваться, и к 2020 году вся Россия перейдет на новое налогообложение.

В 2019 году средняя налоговая ставка на квартиру в России составляет 0,1%. Этот показатель закреплён в действующих нормах Налогового кодекса. При этом, региональные и муниципальные власти имеют право коррелировать размер ставки. При желании на местах может быть произведена полная отмена уплаты налога на недвижимость, а максимально допустимая ставка составляет 0,3%.

Расчет налога на квартиру в 2020 году в России

Ставка налога на имущество отличается в регионах России

Для расчёта имущественного платежа в Москве и Санкт-Петербурге применяется переходная формула с использованием и кадастровой, и инвентаризационной стоимостей квартиры. Причём в каждом субъекте РФ устанавливается своя ставка, которая зависит от объекта налогообложения и его стоимости.

Для Москвы ставка для сбора на имущество представлена в следующей таблице:

В Санкт-Петербурге приняты другие ставки:

Для Саратовской области имущественный налог за 2018 год рассчитывается ещё по инвентаризационной цене. Но с 01 января 2019 года вводится его вычисление по стоимости, установленной службой кадастра. На все квартиры и комнаты применяется ставка 0,3%, для жилых домов она составляет 0,15%.

  1. В Калининградской области применяются следующие ставки:
  2. Для расчёта имущественного налога в Омске установлены такие ставки:
  3. В статье 403 НК РФ указано, что при исчислении имущественного сбора по кадастровой стоимости происходит его уменьшение:
  • для квартир на 20 м²;
  • для комнат на 10 м²;
  • для жилого дома на 50 м².

Расчет налога на квартиру в 2020 году в России

Ставка налога на жилое имущество может быть уменьшена в некоторых случаях

Важно: Уменьшение налоговой базы производится только на один объект недвижимости для каждого собственника.

Если недвижимость составляет меньшую площадь от указанной в ст.403 НК РФ налоговой льготы, собственник освобождается от необходимости платить налог на недвижимость.[

/expert_bq]

Комната в общежитии

При наличии в собственности комнаты имущественный сбор будет рассчитываться с уменьшением налоговой базы на 10 м².

Пример. Кадастровая цена комнаты в 25 м² составляет 500000₽. Инвентаризационная стоимость равна 30000₽.

  1. Узнаем кадастровую цену 1 м²: 900000₽ / 25 м² = 36000₽.
  2. Определим величину налоговой базы от кадастровой стоимости. Общая площадь комнаты (25 м²) должна быть уменьшена на 10 м². Для расчёта принимаем только 12 м².
  3. Ставка для комнат составляет 0,1%. Производим расчёт налога по кадастровой стоимости: Нк = 12 м² * 36000₽ * 0,1% / 100% = 432₽.
  4. Вычисляем налог по инвентаризационной стоимости: Ни = 30000₽ * 0,1% / 100% = 30₽.
  5. Применяем уменьшающий коэффициент: Н = (432₽-30₽) * 0,8 + 30₽ = 351,60₽.

Налог для комнаты за 2018 год из примера составит 351,60₽.

С 2019 года уменьшающий коэффициент перестаёт действовать, потому расчёт будет происходить в несколько другой форме. Ставка налога будет уплачиваться в полном объёме, что составит 432 рубля.

Доля от квартиры/дома

Если собственность в квартире или доме оформлена на правах долевого участия, то расчёт производится для каждого собственника отдельно. Если величина доли не выделена, то она определяется делением общей площади на количество собственников.

Пример. Квартира площадью 55 м² оформлена на двоих собственников. Кадастровая стоимость её равна 5000000₽, инвентаризационная — 400000₽.

  1. Узнаём кадастровую расценку 1 м²: 5000000₽ / 55 м² = 90909₽.
  2. Определяем метраж для установления налоговой базы от кадастровой стоимости. Общую площадь квартиры (55 м²) уменьшаем на 20 м². Расчёт производится для 35 м².
  3. Налоговая ставка для жилых помещений составляет 0,1%. Рассчитываем величину налога по кадастровой стоимости: Нк = 35 м² * 90909₽ * 0,1% / 100% = 3181,82₽.
  4. Узнаём налог от инвентаризационной стоимости: Ни = 500000₽ * 0,2% / 100% = 1000₽.
  5. Применяем уменьшающий коэффициент и рассчитываем налог на имущество: Н = (3181,82₽ — 1000₽) * 0,8 + 1000₽ = 2745,45₽.
  6. Делим на 2-х собственников: 2745,45₽/2=1372,72₽.

Налог в размере 1372,72₽ должен выплатить каждый владелец жилья.

Чтобы уплатить налог за 2019 год, нужно помнить о том, что уменьшающий коэффициент не применяется. Налоговые отчисления производятся в полном объеме, каждый собственник обязан будет перечислить  в бюджет по 3181,82 руб.

Две и более квартир/домов

При наличии в собственности нескольких объектов недвижимости вычет распространяется только на один из них. Если не будет заявления от налогоплательщика с указанием конкретной недвижимости, то ФНС применяет его на то имущество, по которому налог будет максимальным.

Есть ли разница в оплате: приватизировано жильё или нет

Налог на имущество оплачивают только собственники, официально прошедшие регистрацию в Росреестре и имеющие свидетельство, подтверждающее их права.

Если же квартира не является приватизированной, то и проживающие в ней граждане не считаются её владельцами. Следовательно, ежегодно вносить платежи за имущество, они не должны.

Вместо этой суммы жильцы муниципальных квартир оплачивают стоимость найма за проживание.

Расчет налога на квартиру в 2020 году в России

Имущественный налог оплачивают владельцы только приватизированной недвижимости

Кто имеет право на льготы

Налогоплательщиками считаются все лица, имеющие в своей собственности недвижимое имущество. Их обязанностью является своевременная уплата налога. Некоторые категории граждан имеют право на льготное налогообложение (статья 407 НК РФ):

  • обладатели орденов Славы всех ступеней
  • герои РФ и СССР;
  • инвалиды 1 и 2 групп, вне зависимости от вида заболевания, а также инвалиды детства;
  • участники войн, в том числе партизаны;
  • участники боевых действий;
  • участники оборонительных акций во время Великой Отечественной войны;
  • граждане, пострадавшие от радиоактивных облучений в Чернобыльской АЭС, Семипалатинске;
  • военнослужащие и лица, уволенные в запас с общим сроком службы более 20 лет;
  • семьи, потерявшие своих близких при исполнении служебного долга.

Освобождение от уплаты налога могут получить и пенсионеры. С порядком предоставления льгот можно ознакомиться здесь: //consultmill.ru/kvartira/nalog/pensionery.html.

Способы и сроки оплаты, взыскания

Расчет налога на квартиру в 2020 году в России

Несвоевременная оплата налога грозит штрафными санкциями

Способы оплаты имущественного налога каждый собственник выбирает самостоятельно. Это может быть:

  • специальный сервис, которым располагает официальный сайт налоговой инспекции;
  • безналичный перевод со своего счёта на счёт налоговой в банкомате или терминале;
  • наличная оплата в кассах банка;
  • мобильный банк, который привязан к банковской карте, например, Сбербанк.

Налог должен быть оплачен до 1 октября года, следующего за истекшим. Взимается сбор по месту нахождения недвижимости (статья 409 НК РФ).

За несвоевременную уплату происходит начисление пени и штрафных санкций, о наличии которых можно узнать в личном кабинете налогоплательщика на сайте налоговой инспекции или на портале Госуслуг.

Размер штрафа с 01.01.2017 года установлен на уровне в 20% от суммы неуплаты.

Уведомление об уплате имущественного налога должно ежегодно рассылаться органами ФНС всем собственникам жилой недвижимости. Правильность его расчёта может проверить каждый. Для этого требуется уточнить кадастровую и инвентаризационную стоимости жилья, налоговые ставки и понижающий коэффициент, который будет действовать до 2020 года.

Переоценка стоимости объекта недвижимости

Изменение правил определения величины налога на недвижимость привело к тому, что на собственников квадратных метров значительно возросла налоговая нагрузка. По оценкам экспертов, введённые изменения в большей мере затронули не владельцев дорогостоящей недвижимости и апартаментов, а обычных граждан, в собственности которых небольшие квартиры и дома.

Чтобы предоставить возможность снизить уровень налоговой нагрузки, государство предусматривает процедуру переоценки стоимости объекта недвижимости. Сделать это можно исключительно в судебном порядке.

При этом одного желания не достаточно, потребуется предоставить суду веские обоснования.

Определить их верно сможет только опытный юрист, потому без участия профессионального правоведа добиться пересмотра налога на недвижимость будет крайне сложно.

По закону кадастровая стоимость формируется посредством проведения оценочных операций со стороны независимых экспертных организаций. В качестве доказательной базы для суда для изменения стоимости жилища, могут служить такие основания:

  • Проведение собственной независимой оценки жилища специализированной компанией. Здесь следует указать, что заниматься подобной деятельностью вправе только те структуры, у которых имеется действующая на момент оценки лицензия.
  • Информация о разнице стоимости недвижимости в многоквартирном доме, где расположен объект налогообложения, или в близлежащих домах, при условии, что их технические характеристики максимально идентичны дому, в которой находится квартира.
  • Средние цены на жильё на рынке недвижимости в зданиях с аналогичными техническими параметрами, сроком эксплуатации, расположенных в одном районе.
  • Иная информация, свидетельствующая в пользу пересмотра кадастровой стоимости квартиры.
Читайте также:  Образец доверенности на получение документов от физического лица

Если суд учтёт, что предоставленные доказательства весомые, будет принято решение, по которому показатель кадастровой оценки для квартиры установится на новой отметке. Если решение будет отрицательным, истец обязан оплатить все судебные издержки.

Источник: https://consultmill.ru/kvartira/nalog/kak-rasschitat-nalog-na-kvartiru.html

Налог на квартиру: как рассчитать и чего ждать в 2020 году

В 2015 году был принят новый закон, согласно которому к 2020 году все регионы должны перейти на расчет налога на имущество исходя из кадастровой стоимости объекта.

В Иркутской области при расчете еще учитывается инвентаризационная стоимость, которая в несколько раз ниже кадастровой. После перехода на новую схему перемены ощутят в первую очередь собственники вторичного жилья.

Итак, как иркутянам рассчитают сумму налога в 2018 году и что ждет их в 2020-м, читайте в нашем материале.

Как провести общее собрание и правильно оформить протокол.

13 отзывов

Начиная с 2015 года на территории России постепенно вводится расчет налога на имущество физических лиц исходя из его кадастровой стоимости, максимально приближенной по значениям к рыночной. В Иркутской области продолжает действовать старая схема. Однако до 2019 года все регионы должны перейти на расчет налога по новой.

И если, к примеру, собственнику «двушки» (60 «квадратов») в хрущевке начисляли налог из инвентаризационной стоимости — 700 тысяч рублей, то после перехода на новую схему рассчитывать будут из кадастровой — 2,7 миллиона рублей.

Расчет налога на квартиру в 2020 году в РоссииКвартира на 5-ой Армии, 40. Фото с сайта diffrent.ru

Чтобы снизить налоговую нагрузку в 2020 году, власти ввели переходный период. В течение 5 лет возможны два способа исчисления налога на имущество: исходя из кадастровой либо из инвентаризационной стоимости жилья.

Для регионов, которые еще не перешли на новую схему (среди которых Иркутская область), установили на каждый год переходного периода коэффициент-дефлятор, который с 2015 года ежегодно увеличивает сумму налога.

А для тех, кто уже перешел на расчет по кадастровой стоимости, наоборот, ввели понижающий коэффициент.

Что облагается налогом с 2015 года

Согласно новому закону, налогом облагается «жилой дом, жилое помещение (квартира, комната), гараж, машино-место, единый недвижимый комплекс, иные здания, строения, сооружения, помещения».

А также все жилые строения, расположенные на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства, индивидуального жилищного строительства, относятся к жилым домам.

Расчет налога на квартиру в 2020 году в РоссииКвартира на Байкальской 188/1. Фото с сайта diffrent.ru

С 2015 года налогом облагаются и все жилые объекты незавершенного строительства (новая редакция главы 32 Налогового кодекса РФ). Однако тут есть одно но: на незавершенный объект строительства должно быть зарегистрировано право собственности. Только в этом случае возникает необходимость уплаты налога на имущество.

Расчет налога по инвентаризационной стоимости имущества

В ряде регионов, среди которых и Иркутская область, в 2018 году расчет налога на имущество будет произведен по старой схеме, то есть исходя из инвентаризационной стоимости.

При инвентаризационной оценке учитывается износ объекта, площадь жилья, материал и стоимость работ, год постройки дома, наличие коммунальных удобств. Такая стоимость значительно ниже рыночной, а следовательно, в бюджет поступает меньше налоговых сборов.

Инвентаризационную стоимость объекта устанавливает БТИ (она корректируется каждый год). Посмотреть, с какой суммы начисляют налог, можно в личном кабинете на сайте ФНС (для регистрации нужно получить пароль в ближайшем отделении налоговой. При себе иметь паспорт и ИНН.

— Прим. ред.).

Расчет налога на квартиру в 2020 году в РоссииКвартира на Дальневосточной, 104. Фото с сайта diffrent.ru

Чтобы рассчитать налог на имущество исходя из инвентаризационной стоимости, нужно знать эту стоимость, коэффициент-дефлятор и налоговую ставку. Ставки для территории Иркутской области можно посмотреть на сайте ФНС. При этом учитывается доля налогоплательщика в праве собственности.

Налог = (Инвентаризационная стоимость х Коэффициент-дефлятор) х Доля в квартире х Ставка

Например, инвентаризационная стоимость квартиры площадью 60 «квадратов» в доме 1973 года постройки — 700 000 рублей. Чтобы рассчитать сумму налога, нужно определить налоговую ставку. Для этого умножаем инвентаризационную стоимость квартиры на коэффициент-дефлятор. На 2017 год это 1,425. А налоговая ставка в Иркутской области для объектов стоимостью от 500 0000 рублей до миллиона — 0,31 %.

(700 000 х 1,425) х 0,31 % = 3 092 рубля — налог, который необходимо будет заплатить в конце 2018 года.

Для сравнения посчитаем налог для квартиры той же площади в доме 2013 года постройки. Ее инвентаризационная стоимость — 1 200 000 рублей. Коэффициент-дефлятор — 1,425. Налоговая ставка в Иркутской области для объектов стоимостью от миллиона до двух — 0,4 %.

(1 200 000 х 1,425) x 0,4 = 6 844 — налог, который необходимо будет заплатить в конце 2018 года.

Расчет налога по кадастровой стоимости имущества

Кадастровая стоимость — это стоимость объекта на рынке недвижимости, рассчитанная Кадастровой палатой. Государственная кадастровая оценка должна проводиться не чаще, чем раз в 3 года, а значит, чаще размер налоговой базы изменяться не может.

Те регионы, которые перешли на новую схему, рассчитывают налог на имущество исходя из кадастровой стоимости объекта. Чтобы определить сумму налога, необходимо знать налоговую ставку. Так, ставка 0,1 % от кадастровой стоимости будет действовать для жилых домов и помещений, гаражей, машино-мест, незавершенных жилых домов, хозстроений.

В отношении коммерческой (торговые и офисные объекты), а также недвижимости стоимостью выше 300 миллионов рублей предельная ставка составит 2 %. Для прочих объектов недвижимости ставка налога не должна превышать 0,5 %. Муниципалитетам предоставляется право уменьшать эту ставку до нуля либо увеличивать ее, не не более чем в три раза.

Расчет налога на квартиру в 2020 году в РоссииКвартира на Маршала Конева, 68. Фото с сайта diffrent.ru

При расчете исходя из кадастровой стоимости сумма налога значительно выше. Для снижения налоговой нагрузки в первые четыре года для каждого из них установили понижающий коэффициент, который будет отменен в 2020 году. Однако применить его можно только в том случае, если налог на имущество по кадастровой стоимости превышает налог за предыдущий год, рассчитанный по инвентаризационной.

  • 0,2 — применительно к первому налоговому периоду;
  • 0,4 — применительно ко второму налоговому периоду;
  • 0,6 — применительно к третьему налоговому периоду;
  • 0,8 — применительно к четвертому налоговому периоду.

Налоговым кодексом для собственников при такой схеме расчета предусмотрен также налоговый вычет в размере кадастровой стоимости 20 квадратных метров для квартиры, 10 «квадратов» — для комнаты, 50 «квадратов» — для жилого дома.

Для единого недвижимого комплекса — 1 000 000 рублей. В рамках соответствующего региона вычет может быть установлен в любом размере. Если вычет равен либо превышает кадастровую стоимость объекта недвижимости, то налоговая база будет нулевой.

В этом случае рассчитать сумму налога можно по формуле:

Налог = (Кадастровая стоимость – Вычет) х Доля в квартире х Ставка

Как узнать кадастровую стоимость

Есть несколько способов узнать кадастровую стоимость квартиры. Самый простой — посмотреть на сайте Росреестра. Для этого нужен только кадастровый номер объекта, узнать который можно там же.

На сайте можно заказать и выписку из ЕГРН о кадастровой стоимости. Для этого необходимо указать кадастровый номер и паспортные данные. Также можно обратиться в МФЦ. В течение пяти рабочих дней вам сделают выписку бесплатно. Однако в ней не будет никаких характеристик объекта и разъяснений, только кадастровая стоимость жилья.

***

В 2018 году на территории Иркутской области налог за 2017 год рассчитают из инвентаризационной стоимости (с учетом коэффициента-дефлятора). К 2020 году, согласно новому закону, наш регион (как и все, кто не сделал этого в переходный период) должен перейти на расчет налога исходя из кадастровой стоимости объекта.

Разница между инвентаризационной и кадастровой стоимостью квартиры в новостройке небольшая. Поэтому, как предполагают законодатели, собственники этих квартир в меньшей степени ощутят на себе изменения. А вот владельцам вторичного жилья придется нелегко: сумма налога на имущество возрастет для них в 2-3 раза.

Источник: https://www.irk.ru/news/problems/article/69669/

Налог на недвижимость в 2020 году в России

Расчет налога на квартиру в 2020 году в России

Приобретение недвижимости – это популярное решение среди людей, желающих расширить свою площадь и создать комфортные условия проживания. Но вот законодательство постоянно вводит соответствующие изменения в плане налогообложения, создавая при этом характерные неудобства для владельцев. И поэтому налоги на недвижимость становятся основной причиной потери денежных средств, так как имеется потребность в том, чтобы ежегодно вносить огромные суммы, которые рассчитываются исходя из вида, площади и месторасположения своего жилья.

Что влияет на уровень налога?

Налог на недвижимость появился достаточно давно, причем он с момента образования изменял свой вид, поэтому со стороны потенциальных потребителей такого налога стали возникать разные тематические вопросы, требуемые внимательного ознакомления и решения. На данный момент, на уровень налога на недвижимость влияет площадь объекта, его месторасположения, стоимость, тип самого многоквартирного дома и так далее.

Специалисты тщательно разобрались в том, какого налога на недвижимость стоит ожидать владельцам разной недвижимости. К слову, есть даже ситуации, когда собственникам придется платить несколько миллионов рублей ежегодно за владение элитной недвижимости.

Особенности налогообложения

С 2015 года было введено правило, заключающее в том, что налогооблагаемой базой считается кадастровая стоимость недвижимости.

Если ранее налог на недвижимость рассчитывался, исходя из инвентаризационной стоимости объекта, которая в большинстве случаев «не дотягивала» и до половины текущей рыночной цены, поэтому ежегодно владельцы платили не более 2000 рублей.

А иногда сумма налогообложения составляла 100-200 рублей, что было далеко не выгодно для властей, несмотря на удобства для владельцев.

Особенностью инвентаризационной стоимости недвижимости считается то, что она составляла в среднем 500 тысяч на вторичном рынке России, поэтому и особых вопросов у населения не возникало, но после того, как налог стал рассчитываться исходя из текущей кадастровой стоимости, то сразу же возникло масса недовольств.

Почему именно кадастровая стоимость влияет на уровень налогообложения? Дело в том, что кадастровая цена практически идентична рыночной, поэтому создаются все условия для изменения текущего размера налога. Подобное нововведение появилось в 2014 году, а с 2015 все активно принялись за кадастр для возможности оценить стоимость, чтобы понимать, сколько именно придется заплатить за роскошь.

Расчет налога на квартиру в 2020 году в России

Из-за того, что всех владельцев окутывала спешка, в некоторых ситуациях кадастровая стоимость была преувеличена, из-за чего и размер налога был несоответствующим. Были даже ситуации, когда кадастровая стоимость была в 2 раза больше рыночной. Но после ряда дополнений и внимательные пересчеты стоимости, владельцы получили точную цифру для ежегодной оплаты.

Планировалось, что каждые два года кадастровая стоимость будет обновляться, в результате чего и размер налога будет увеличиваться. Но в то же время есть дополнение: кадастровая стоимость должна быть на 10-20% ниже рыночной, чтобы исключалась переплата со стороны владельца.

Читайте также:  Образец жалобы в росздравнадзор и способы ее подачи

Как определить кадастровую стоимость?

Если определение кадастровой стоимости было неверным, то есть возможность его обжаловать путем повторной оценки государственным оценщиком, обращение в СРО за детальной экспертизой. А после этого проводятся судебные разбирательства для возможности урегулировать все спорные ситуации.

Стоимость услуг оценщика

Для общего понимания картины, в плане того, сколько именно придется потратить денег на услуги оценщика, специалисты постарались максимально точно просчитать все:

  1. Экспертиза отчета оценки недвижимости в среднем обойдется в 10 тысяч гривен.
  2. Если площадь квартиры или частного дома составляет 300 квадратных метров, то стоимость экспертизы оценки может потянуть 45 тысяч рублей из кармана владельца.
  3. Если требуется экспертиза оценки стоимости земельного участка, то цена услуги составляет более 200 тысяч рублей, в зависимости от площади.

  Перенос инаугурации как средство для роспуска парламента

А также кроме подобных расходов придется оплатить государственные пошлины за обращение в суд, не обойтись без юриста для отстаивания прав, стоимость услуг которого так же далеко не самая низкая. К слову, цены на услуги такого специалиста стартуют с 50 тысяч рублей.

Но в то же время истец не имеет гарантий того, что судебное разбирательство будет решено в его пользу, поэтому все выше представленные расходы могут быть необоснованными на практике.

Какого стоит ожидать налога на недвижимость в 2020 году?

Многих владельцев недвижимости интересует вопрос, чего стоит ожидать в 2020 году, поскольку планируется изменение кадастровой стоимости, как это происходит каждые 2 года, да и к тому же власти страны постоянно вводят поправки в имеющиеся законы. Рассмотрим следующие примеры изменения стоимости налога в зависимости от цены недвижимости:

  1. 1% от кадастровой стоимости для объектов, стоимостью не более 10 миллионов рублей.
  2. 15% от кадастровой цены для жилья ценой от 10 до 20 млн рублей.
  3. 2% от кадастровой стоимости для объектов цена которых варьируется от 20 до 50 млн рублей.
  4. 3% от стоимости, если на текущий момент кадастровая стоимость составляет от 50 до 300 миллионов рублей.
  5. 2% кадастровой стоимости, если жилье стоит более 300 миллионов рублей.
  6. Ожидается и то, что 2% от кадастровой стоимости придется отдавать владельцам нежилых помещений.

Расчет налога на квартиру в 2020 году в России

Для того чтобы понять изменение кадастровой стоимости на примере, можно рассмотреть следующее:

  1. Если квартира площадью в 50 квадратных метров имеет кадастровую стоимость в 9 999 999 рублей, то тогда налоговая ставка составляет 0,1% от суммы. Учитывая то, что речь идет о жилой недвижимости, то от метража вычитывается 20 кв.метров на площадь, которая не облагается налогом. Но дополнительно нужно подсчитать, какая сумма припадает на эти 20 квадратных метров из кадастровой стоимости. В описанном случае, это 3 999 999 рублей, то есть налог рассчитывается 6 млн рублей (конечной стоимости недвижимости без учета метража, который не облагается). Исходя из таких подсчетов, владельцу придется платить ежегодно 6 тысяч рублей в рамках налогообложения недвижимости.
  2. Если же речь идет об апартаментах площадью 100 квадратных метров, которые по кадастру оценены в 10 миллионов рублей, то тогда владельцу придется отдать в качестве налога 200 тысяч рублей, так как вычет 20 метров действует только для жилых квартир.

Подсчет размера налога для жилой и нежилой недвижимости требует к себе внимательного отношения, поскольку первоначальный неправильный подсчет кадастровой стоимости в последующем может обернуться непредвиденными тратами и переплатами.

А также стоит учитывать и то, что неправильный расчет кадастровой стоимости в меньшую сторону в последующем обернется штрафами и проблемами с уполномоченными государственными организациями.

И поэтому при возникновении неточностей в подсчете налога, рекомендуется обратиться в специальные инстанции для урегулирования вопросов.

Источник: http://yur-gazeta.ru/ekonomika/nalog-na-nedvijimost-v-2020-gody-v-rossii.html

Екатеринбургу прописали новые ставки по налогам на недвижимость. Сколько будут платить владельцы квартир

Для многих собственников размер налога вырастет в несколько раз. Причем изменения негативно отразятся на владельцах как однушек на окраинах, так и хором недалеко от центра.

Вице-мэр Екатеринбурга по экономике Марина Андрусь озвучила перед депутатами гордумы предполагаемую шкалу налогов на недвижимость исходя из ее кадастровой стоимости. Новая система расчета налога начнет действовать с 2020 года, то есть горожане впервые заплатят по этим правилам в 2021 году.

В мэрии считают справедливым, что:

  • владельцы квартир до 3 млн рублей должны платить 0,1% от кадастровой стоимости;
  • от 3 до 4 млн рублей — 0,2%;
  • от 4 до 6 млн рублей — 0,25%;
  • от 6 млн до 300 млн рублей — 0,3%.

Мы посчитали на конкретных примерах, как изменится налог на недвижимость для владельцев разных квартир:

Расчет налога на квартиру в 2020 году в России Анна Коваленко, 66.RU
За хрущевку площадью 43,8 м² сейчас владельцы платят 720 рублей (1% от инвентаризационной стоимости); станут платить — в 3,4 раза больше (2460 рублей или 0,1% от кадастровой стоимости). За однушку в монолитном доме на «Динамо» (43 м²) платят 4025 рублей (0,1% от рыночной стоимости); станут — вдвое больше (0,2% от кадастровой стоимости). За квартиру в новостройке на Юго-Западе (75,7 м²) 5930 рублей (0,1% от рыночной стоимости); станут — 10250 рублей (0,25% от кадастровой стоимости). Квартира в панельном доме на Старой Сортировке (107 м²) обходится в 4246 рублей (0,1% от рыночной стоимости); новый налог составит 18534 рубля (0,3% от кадастровой стоимости).

Для собственников комнат Андрусь предложила ввести следующую дифференциацию:

  • до 1 млн рублей — 0,1% от кадастровой стоимости;
  • 1–1,5 млн рублей — 0,15%;
  • 1,5–2,5 млн рублей — 0,2%;
  • 2,5–300 млн — 0,3%.

Для жилых домов:

  • до 3 млн — 0,15% от кадастровой стоимости;
  • 3–6 млн — 0,2%;
  • 6–300 млн — 0,3%.

Для гаражей и машино-мест — 0,1% от кадастровой стоимости. Для хозяйственных строений и сооружений площадью не более 50 квадратных метров — 0,1%.

Большинство депутатов гордумы не согласились с предложенной системой начисления налогов. Спикер Игорь Володин сообщил журналистам, что проект мэрии будет скорректирован.

  • Раньше налог для квартир в старых домах выплачивался исходя из инвентаризационной цены, которая могла в разы отличаться от рыночной. Для жильцов новостроек налог был ощутимо выше. Проводя реформу, законодатели надеются привести налогооблагаемую базу к общему знаменателю.
  • В течение 2019 года специалисты провели аудит примерно 1,5 млн помещений в Екатеринбурге, оценивая их по 37 параметрам. Оценка зависела от этажности, площади, состояния дома, конструктивных элементов, материалов, периода постройки. Кроме того, учитывались такие факторы, как месторасположение объекта и подключение к коммунальным сетям. Узнать кадастровую цену своей квартиры можно, например, на сайте Росреестра.
  • По новым правилам ставка по налогу на имущество по всему городу для разных категорий недвижимости будет едина. Ее должны утвердить местные депутаты и муниципальные власти до конца года.

Расчет налога на квартиру в 2020 году в России

Читайте нас в соцсетях:

Источник: https://66.ru/realty/news/225378/

Считай, уточняй, действуй: новый налог на имущество ждет Приморье уже в 2020 году

тематическое изображение. SahalinMedia

Новый налог на недвижимость, действующий с 1 января 2020 года и рассчитывающийся исходя из кадастровой стоимости объекта, затронет едва ли не каждого приморца. О том, как будет происходить переход к новой системе налогообложения и как сделать его наименее болезненным для своего кошелька, корр. ИА PrimaMedia рассказала первый вице-губернатор Приморья Вера Щербина.

— Людям нужно понимать и знать, что кадастровая оценка — требование федерального законодательства. Законодательство коренным образом меняется, — отмечает Вера Щербина.

Для того, чтобы новая система расчетов не стала шоком для приморцев, вводить ее планируется постепенно с помощью плавного переходного периода до 2023 года.

— Приведу пример. Есть однокомнатная квартира, расположенная во Владивостоке. Естественно, она стоит немного дороже, чем в Красноармейском районе. Все это кадастровая стоимость учитывает. Например, она стоит 4,5 млн рублей.

Вот в 2020 году за такую квартиру надо будет заплатить 1200 рублей в год. Уже в 2021 – 1600 рублей, это я округляю. В 2022 — 1900 рублей и уже в 2023 — 2600 рублей.

Это когда закончится плавный переходный период, — разъясняется первый вице-губернатор.

Получается, что в 2020 году вам посчитают налог, и в 2021 году наступит срок оплаты за 2020 год. То есть саму оплату нужно будет произвести в 2021 году.

— Кадастровая оценка производится по методике. Если у вас есть квартира, вы можете вообще никуда не ходить, не звонить, она автоматом вам посчитается. Но есть здесь и подводные камни, — говорит Вера Щербина.

Очевидно, что ряд собственников недвижимости будет не согласен с кадастровой стоимостью своей недвижимости и захочет ее оспорить. Вот только дожидаться получения квитанции в 2021 году не стоит. По мнению первого вице-губернатора, позаботиться о себе желательно заблаговременно.

— Человек в праве поставить под сомнение ту кадастровую оценку, которую ему рассчитали. Свои замечания собственники могут подать в Центр кадастровой оценки Приморья.

Как правило, у тех, кто обращается уже сейчас, все заканчивается успешно. Если они предоставляют аргументированные доводы и соответствующие документы. Если же человек совсем не согласен, он может обратиться в суд. Это его право.

Лучше это сделать сейчас, чем ждать 2021 года, — считает Вера Щербина.

По мнению первого вице-губернатора, у граждан есть все возможности облегчить себе переход на новую систему расчетов и сделать ее наименее болезненной. Не стоит забывать об имеющихся льготах определенным категориям. Власти также готовы идти приморцам на встречу и помогать в этом вопросе.

— Сейчас каждый может войти в систему оценки на сайте краевого центра кадастровой оценки, на сайт Росреестра и найти там свой объект. Если люди недостаточно знакомы с электронными документами, можно обратиться в органы местного самоуправления.

Мы понимаем, что законодательство новое, и оно пока сложное для восприятия людей, которые не столь компетентны в этих вопросах. Но, тем не менее, мы же граждане, и когда это касается нас активно, та же квартирная оплата, мы же разбираемся, за что с нас берут деньги. Так и здесь.

Каждый гражданин должен позаботиться о себе. В этом году время еще есть, — говорит Вера Щербина.

  • Вопрос о необходимости оказывать консультационную помощь людям и вести разъяснительную работу с населением, которая ведется в крае в рамках краевой госпрограммы «Экономическое развитие и инновационная экономика Приморского края» был вынесен и на недавний большой семинар-совещание администрации края с главами муниципалитетов.
  • Напомним, замечания к проекту отчета об определении кадастровой стоимости объектов недвижимости, подготовленному Центром кадастровой оценки Приморского края, желающие могут предоставить до 20 августа 2019 года.
  • Сделать это можно тремя способами:
  • – лично в КГБУ «Центр кадастровой оценки Приморского края» по адресу: Владивосток, проспект Острякова, 49, офис 505;
  • – почтовым отправлением по тому же адресу;
  • – на электронную почту: info@primcko.ru;
  • – через МФЦ.

Обращение должно содержать ФИО, телефон, адрес, кадастровый номер и (или) адрес объекта недвижимости, в отношении которого представляется замечание. Замечания, которые не соответствуют требованиям статьи 14 Федерального закона «О государственной кадастровой оценке», рассмотрению не подлежат.

Читайте также:  Как обжаловать постановление об административном правонарушении?

По всем вопросам можно обращаться по телефонам: 8 (423) 240-63-96 (добавочный 102 или 131).

203077

Источник: https://primamedia.ru/news/837662/

Чтобы спать спокойно: рассчитываем налог на квартиру

Налоги за предыдущий год, в том числе за недвижимость, нужно оплатить до 1 декабря.

При этом каждый год возникают спорные ситуации: нередко собственники уверены, что сумма в «платежке» слишком большая или кадастровая стоимость завышена.

Чтобы достоверно узнать, сколько вы должны заплатить за свою квартиру — воспользуйтесь инструкцией Новострой-М, которая поможет все правильно рассчитать.

Виды налогов, которые платят собственники недвижимости:

Налогов, так или иначе связанных с недвижимостью, несколько. Основные из них:

Подоходный налог (НДФЛ)

Уплачивается при продаже квартиры, апартамента или другого вида недвижимости. Его величина составляет 13% (для нерезидентов страны — 20%).

От данного вида налога освобождены собственники, которые владеют недвижимостью более трех лет (если право собственности наступило до 1 января 2016 года).

Сейчас, чтобы не платить налог от продажи жилья, необходимо владеть недвижимостью в течение пяти лет и более. Налог не платится, если недвижимость передается в дар или наследство ближайшим родственникам.

Налогооблагаемая база (сумма, от которой рассчитывается налог) может быть уменьшена на размер стоимости недвижимости на момент покупки. Если квартира была продана за 5 млн рублей, а куплена за 4 млн рублей, то налогооблагаемая база составит 1 млн рублей, а налог — 130 тысяч рублей.

Раньше собственники старались указывать в договоре меньшую сумму, а остальное получать по расписке, чтобы не платить налог. Однако, чтобы не допустить этого в дальнейшем, были приняты изменения.

Теперь налог на доходы физических лиц при реализации жилья рассчитывается не только из фактически полученной прибыли, но и с учетом кадастровой стоимости недвижимого имущества.

Если подтверждено, что квартира продается ниже рыночной стоимости и по цене менее 70% от кадастровой стоимости, для расчета налога используется коэффициент 0.7, который умножается на кадастровую стоимость предмета договора. Получившаяся величина и составляет налоговую базу.

Налог на имущество физических лиц (местный налог)

Это как раз тот самый налог, который собственники уплачивают каждый год просто за факт владения недвижимостью. «Прежде всего стоит отметить, что при покупке квартиры на первичном рынке недвижимости покупатель не платит никакие налоги.

Налоги на имущество он будет платить только после того, как дом полностью достроится и покупатель получит государственную регистрацию права собственности на квартиру.

После получения права собственности размер налоговой ставки рассчитывается исходя из кадастровой стоимости квартиры», — комментирует руководитель департамента маркетинга и продаж компании Lexion Development Алексей Лухтан.

  • Налог на недвижимость оплачивают, если в собственности есть жилые дома, квартиры, комнаты, единые недвижимые комплексы, в состав которых входит хотя бы один жилой дом, хозяйственные строения или сооружения, площадь каждого из которых не превышает 50 квадратных метров и которые расположены на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства.
  • В Москве ставки утверждены локальным законом «О налоге на имущество физических лиц».
  • Ставки для жилой недвижимости и построек на дачных участках и землях для ИЖС:
Кадастровая стоимость Ставка налога
До 10 млн рублей 0,1%
От 10 до 20 млн рублей 0,15%
От 20 до 50 млн рублей 0,2%
От 50 до 300 млн рублей 0,3%
Более 300 млн рублей 2%

Для гаражей и машино-мест налоговая ставка составляет 0,1% от кадастровой стоимости. Для объектов незавершенного строительства (если по назначению это жилой дом) — 0,3%.

По кадастровой стоимости налог начали рассчитывать с 1 января 2016 года. Чтобы сумма не повысилась резко, были введены поправочные коэффициенты (сейчас мы платим меньше, чем будем платить в 2021 году).

  1. Итак, налог на недвижимость рассчитывается по формуле (приведена в ст. 408 Налогового кодекса):
  2. Н = (Н1 – Н2) х К + Н2, где:
  3. Н — сумма налога, которую нужно уплатить;
  4. Н1 — сумма налога, исчисленная исходя из кадастровой стоимости объекта;
  5. Н2 — сумма налога, исчисленная исходя из инвентаризационной стоимости объекта налогообложения;
  6. К — поправочный коэффициент.
  7. Поправочный коэффициент составляет:
  8. 0,2 — при расчете налога за 2016 год;
  9. 0,4 — при расчете налога за 2017 год;
  10. 0,6 — при расчете налога за 2018 год;
  11. 0,8 — при расчете налога за 2019 год.
  12. С 1 января 2020 года поправочный коэффициент не применяется.

При этом налоговая база для расчета на самом деле составляет меньше, чем полная кадастровая стоимость (на стоимость 10 кв. м для комнат, 20 кв. м для квартир и 50 кв. м для жилых домов).

Рассмотрим, как работает формула, на конкретном примере:

1. Допустим, кадастровая стоимость квартиры составляет 8 млн рублей, а ее площадь — 56,7 кв. м. Тогда кадастровая стоимость одного квадратного метра составит 141 тыс. рублей.

Налоговая база для данной квартиры будет рассчитываться из площади 56,7 кв. м – 20 кв. м (то есть 36,7 кв. м). Эти 36,7 кв. м умножаем на 141 тыс. рублей, получаем сумму 5 178 113 рублей 10 копеек. Это и есть та сумма, с которой будет рассчитываться налог.

Ставка для подобных объектов недвижимости составляет 0,1%. Таким образом, полная сумма налога за данное жилье составит 5178 рублей. Столько заплатит собственник, начиная с 2020 года. А пока действует поправочный коэффициент.

2. Возьмем квартиру побольше, с более высокой кадастровой стоимостью: 12 млн рублей (76,9 кв. м). Кадастровая стоимость одного квадратного метра такого жилья составит 156 тыс. рублей.

Налоговая база будет равняться 56,9 кв. м (76,9 кв. м – 20 кв. м), умноженным на 156 тыс. рублей = 8 876 400 рублей.

Ставка налога для подобных объектов недвижимости составляет 0,15%. Таким образом, полная сумма налога за данное жилье составит 13 314,6 рублей без учета поправочных коэффициентов.

Квитанция об уплате налога приходит либо на почтовый адрес, либо, если у налогоплательщика есть доступ к личному кабинету на сайте госуслуг, то можно оплатить налог на имущество там.

«На первичном рынке недвижимости нередки случаи, когда в первый год после получения прав собственности на имущество квитанции приходят с большим опозданием или вовсе не приходят.

Собственнику квартиры стоит помнить, что налоговое бремя лежит только на нем, и он должен самостоятельно позаботиться об уплате своих налогов», — отмечает Алексей Лухтан. 

Руководитель департамента городской недвижимости компании «НДВ-Супермаркет недвижимости» Оксана Иванова уточняет, что кадастровая стоимость в зависимости от округа в старых границах Москвы может быть на 25-50% выше или ниже среднего показателя.

В Московской области же разброс стоимости квадратного метра очень велик. Учитывая, что при расчете величины налогов действует вычет в размере 20 квадратных метров на квартиру, налогооблагаемая база составляет в среднем 15, 30 и 50 кв.

м для одно-, двух- и трехкомнатных квартир соответственно. 

По словам эксперта, иногда кадастровая стоимость присваивается объекту «чуть ли не произвольно».

«Конечно, этот показатель автоматически пересматривается каждые пять лет, но нет гарантии, что после этого оценка станет более адекватной.

Если есть ощущение, что кадастровая стоимость серьезно завышена, то можно обратиться в суд с ходатайством о пересмотре. Процент побед собственников по таким обращениям впечатляет», — рассказывает Оксана Иванова.

Особенно актуальным снижение кадастровой стоимости окажется для собственников «пограничных» квартир — тех, которые находятся на нижнем пороге более дорогой категории.

Например, на квартиру стоимостью 10,5 млн рублей налог составит 15750 рублей в год (ставка 0,15%), а за квартиру стоимостью 9,5 млн платить нужно 9500 рублей (ставка 0,1%).

То есть, снизив кадастровую стоимость всего на 10%, налог можно уменьшить более, чем на треть.

Если в собственности апартамент?

В Законе Москвы «О налоге на имущество физических лиц» также есть отдельные пункты, которые связаны с налогами на апартаменты. Напомним, статус апартаментов до конца не определен: многие апартаментные комплексы предполагают постоянное проживание собственников, однако на бумаге апартаменты не являются жильем, и с этим связан ряд особенностей и ограничений.

  • Если соблюдаются следующие условия:
  • — нежилое помещение включено в реестр апартаментов или расположено в здании, включенном в такой реестр
  • — площадь помещения не превышает 300 кв. м
  • — кадастровая стоимость одного квадратного метра по состоянию на 1 января года, являющегося налоговым периодом, составляет не менее 100 тыс. рублей
  • — апартамент не является местом нахождения организации и не используется налогоплательщиком в предпринимательской деятельности,
  • тогда сумма налога для владельца апартаментов (которая рассчитывается, как для нежилых помещений) может быть уменьшена.
  1. Сумма льготы для владельцев апартаментов рассчитывается по формуле:
  2. Л = Н*К1*К2,
  3. где Л — сумма льготы, на которую уменьшается исчисленная налогоплательщику сумма налога; 
  4. Н — сумма налога в отношении нежилого помещения;
  5. К1 — коэффициент, равный отношению 150 к площади нежилого помещения. В случае если площадь нежилого помещения составляет менее 150 квадратных метров, коэффициент К1 принимается равным 1;
  6. К2 — коэффициент, равный:
  7. 0,58 применительно к расчету налога за 2015 год;
  8. 0,62 применительно к расчету налога за 2016 год;
  9. 0,64 применительно к расчету налога за 2017 год;
  10. 0,67 применительно к расчету налога за 2018 год и последующие налоговые периоды.

Реестр апартаментов и порядок его формирования утверждаются правительством Москвы. Здание включают в реестр при наличии определенных документов, оно должно быть признано используемым исключительно для проживания физических лиц. Порядок этого признания, так же, как и перечень документов, устанавливается правительством Москвы.

Сейчас в реестре 16 проектов апартаментов (последнее обновление было весной 2018 года):

Название Район Адрес Начало действия льготы (год)
Кленовый DOM Хамовники Пречистенская набережная, 7 2017
Noble Row Хамовники Коробейников переулок, 1, стр. 5 2017
МФК «Око» Пресненский 1-й Красногвардейский проезд, 21, стр. 2 2017
Клубный дом «Мосфильмовская, 38а» Раменки Мосфильмовская улица, 38а 2017
ЖК «Горизонт» Чертаново Северное Балаклавский проспект, 16а 2017
МФК «Лотос» Зюзино Одесская улица, 2 2017
Клубный дом Sky Parks Лосиноостровский Изумрудная улица, 18 2017
Гостиничный комплекс «Стандарт» Тверской Страстной бульвар, 2 2017
ЖК ‹‹Каретный Плаза›› Тверской Большой Каретный переулок, 24, стр. 2 2016
ЖК «Звезды Арбата» Арбат Новый Арбат, 32 2015
«Империя Тауэр» Пресненский Пресненская набережная, 6, стр. 2 2015
«Башня Федерация» Пресненский Пресненская набережная, 12 2015
«Город столиц» Пресненский Пресненская набережная, 8, стр. 1 2015
ЖК «4-й Крутицкий переулок, 14» Таганский 4-й Крутицкий переулок, 14 2015
БЦ «А-48» Алтуфьевский Алтуфьевское шоссе, 48, к. 2 2015
«Первый деловой дом» Марьино Братиславская улица, 6 2015
  • Источник: Новострой-М
  • Для остальных апартаментов ставка налогообложения составляет 0,5% (если это апартаменты гостиничного типа) или 2% (для апартаментов, находящихся в торгово-офисно-деловых комплексах).
  • Как грамотно оплатить налог на недвижимость
  • Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в новостройке

Дата публикации 08 ноября 2018

Источник: https://www.Novostroy-m.ru/statyi/chtoby_spat_spokoyno_rasschityvaem

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector